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Aumento del valor de la Unidad de Medida y Actualización



Estimados Clientes y Amigos:

El día de hoy se publicó en el Diario Oficial de la Federación el nuevo valor de la Unidad de Medida y Actualización (UMA), mismo que entrará en vigor a partir del 1º de febrero de 2019.


El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), organismo encargado de calcular el valor de la UMA, dio a conocer que el valor diario de la Unidad será de $84.49, el valor mensual será de $2,568.50 y el valor anual será de $30,822.00.



IMPACTO EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO


Es importante mencionarles que, tal como nos referimos en párrafos anteriores, con motivo del aumento del valor de la Unidad hay un cambio en todas aquellas obligaciones cuyo valor se calcula utilizando la UMA.


En este sentido, hay un cambio en los umbrales para: (i) la identificación de las “Actividades Vulnerables”; (ii) la presentación de Avisos por dichas actividades; (iii) los montos respecto al uso de efectivo y metales y; (iv) el cálculo de las sanciones en materia de Prevención de Lavado de Dinero.


Los montos respecto de la prohibición del uso de efectivo y metales quedaron de la siguiente forma:


  • Constitución o transmisión de derechos reales sobre bienes inmuebles a partir de 8,025 veces UMA, esto es, $678,032.25

  • Transmisión de propiedad o constitución de derechos reales sobre vehículos, nuevos o usados, aéreos, marítimos o terrestres a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271,212.9

  • Transmisión de propiedad de relojes, joyería, Metales Preciosos y Piedras Preciosas, por pieza o lote, y de obras de arte, a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271,212.9

  • Adquisición de boletos para participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos, así como la entrega o pago de premios por haber participado en juegos con apuesta, concursos o sorteos, a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271,212.9

  • Prestación de servicios de blindaje para vehículos, o para bienes inmuebles, a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271, 212.9

  • Transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier naturaleza sobre títulos representativos de partes sociales o acciones de personas morales a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271,212.9

  • Constitución de derechos personales de uso o goce a partir de 3,210 veces UMA, esto es $271,212.9

  • Actividades que realizan los corredores públicos, a partir de 8,025 veces UMA, esto es $678, 032.25

Los montos de las multas quedaron de la siguiente forma:


  • Incumplimiento de los requerimientos de SHCP: de 200 a 2,000 UMA´s, esto es de $16,898.00 a $168,980.00

  • Incumplir con las obligaciones del artículo 18 de la Ley: de 200 a 2,000 UMA´s, esto es de $16,898.00 a $168,980.00

  • Presentar avisos a destiempo: de 200 a 2,000 UMA´s, esto es de $16,898.00 a $168,980.00

  • Presentar avisos sin cubrir los requisitos de ley: de 200 a 2,000 UMA´s, esto es de $16,898.00 a $168,980.00

  • No presentar los avisos: de 10,000 hasta 65,000 UMA´s o del 10% al 100% del acto u operación, cuando sean cuantificables en dinero, la que resulte mayor, esto es de $844,900.00 a $5,491,850.00

  • Incumplir con los límites señalados en la Ley para el uso de efectivo y metales: de 10,000 hasta 65,000 UMA´s o del 10% al 100% del acto u operación, cuando sean cuantificables en dinero, la que resulte mayor, esto es de $844,900.00 a $5,491,850.00

Quedamos a sus órdenes para cualquier comentario o duda al respecto.

Atentamente, M.D.F. Ángel Escalante Carpio. Socio Fundador

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